Коллекторов заподозрили в налоговых схемах на миллиарды тенге

Комитет государственных доходов Минфина сообщил о выявлении налоговых нарушений в работе ряда коллекторских агентств Казахстана. По итогам проверок установлено занижение налоговой базы и возможные схемы ухода от уплаты НДС на десятки миллиардов тенге, передаёт Tengrinews.kz.

Результаты проверок

В ходе контрольных мероприятий установлено, что у 7 коллекторских агентств выявлено превышение дохода на 11,8 миллиарда тенге. При этом сумма неуплаченного НДС составила 128 миллионов тенге. Дополнительно начислен штраф за непостановку на учет по НДС в размере 1,6 миллиарда тенге.

Кроме того, в поле проверки попали еще 15 налогоплательщиков с аналогичными признаками. По предварительным данным, потенциальный объем превышения доходов составляет 61,6 миллиарда тенге, а предполагаемая сумма неуплаченного НДС — 7,4 миллиарда тенге. Проверочные мероприятия в их отношении продолжаются.

Как работала схема

По данным КГД, отдельные коллекторские агентства использовали механизм, при котором доход от взыскания задолженности не отражался как облагаемый НДС.

Схема заключалась в том, что агентства приобретали у банков проблемную задолженность по цене ниже номинала, после чего занимались её взысканием с должников.

Поступления от должников в ряде случаев отражались как возврат долга и не включались в облагаемый оборот по НДС. Однако, как отмечают в ведомстве, фактически экономическая суть операций иная.

Разница между суммой приобретения долга и фактически взысканными средствами рассматривалась как доход от деятельности по взысканию. Именно этот доход, по данным проверок, в отдельных случаях не облагался налогом.

"Проведённые проверки показали, что данный подход носит не единичный, а системный характер и применяется более широким кругом налогоплательщиков. В этой связи КГД проводит дальнейший анализ и проверки для обеспечения равных условий для всех участников рынка, в том числе исключения схем ухода от налогообложения и корректного определения налоговых обязательств исходя из экономической сути операций", - говорится в сообщении.

В отношении 15 налогоплательщиков продолжается детальная проверка для установления всех обстоятельств и принятия мер налогового реагирования.

Напомним, ранее КГД выявил масштабную схему, с помощью которой микрофинансовые организации (МФО) зарабатывали на навязанных услугах под видом гарантий. По итогам проверок установлено: у четырёх МФО оборот по таким договорам составил 55,9 миллиарда тенге, а сумма неуплаченного НДС — 6,1 миллиарда тенге.