Переводы за кофе и подарки на тои - в Минфине напомнили о проверках переводов

Вице-министр финансов Ержан Биржанов вновь напомнил, что обычные переводы между казахстанцами не будут рассматриваться как предпринимательская деятельность и не подпадают под налоговый контроль, передаёт корреспондент Tengrinews.kz.

Кроме того, он ответил на вопрос журналиста о том, будут ли проверяться переводы за кофе, обед, помощь родственникам, а также сборы средств в случае трагедий, если такие платежи поступают человеку, у которого есть ИП.

По словам Биржанова, механизм контроля уже прописан в законе, а Нацбанк утвердил соответствующие правила.

После этого налоговые органы получат от банков данные за первый квартал, но только по операциям, подпадающим под установленные критерии риска.

"Мы получим данные за первый квартал от банков согласно установленным критериям. То есть по тем красным флажкам банк выгружает данные и предоставляет нам сведения", — сказал вице-министр на брифинге в правительстве.

Он пояснил, что затем эти сведения будут использоваться в рамках камерального контроля. При необходимости гражданам будут направляться уведомления, которые можно исполнить либо путём представления налоговой отчётности, либо дачи пояснений.

При этом, как подчеркнул Биржанов, бытовые переводы, скорее всего, под такие признаки не подпадут.

"Тот кейс, который вы говорите, что заплатили за кофе или за обед, в эту категорию бизнес-признаков, скорее всего, не попадет. Там очень много критериев, и они должны одновременно все работать", — отметил он.

По его словам, не должны учитываться и переводы на дни рождения, семейные мероприятия или коллективные сборы внутри организаций, если они не связаны с предпринимательской деятельностью.

Даже если человек получает деньги на личную карту и при этом зарегистрирован как индивидуальный предприниматель, это само по себе не означает, что перевод будет признан доходом от бизнеса.

"Если он как физическое лицо открыл карточку, но является индивидуальным предпринимателем, и ему на день рождения либо на свадьбу подарили деньги, мы это увидим. Но воспринимать это как предпринимательскую деятельность не будем", — заявил Биржанов.

Он заверил, что при отсутствии признаков предпринимательской деятельности ни один гражданин Казахстана не пострадает от новых правил контроля переводов.

В каких случаях налоговики могут заинтересоваться физлицом

Министерство финансов 12 ноября 2025 года внесло новые критерии по мобильным переводам. Ранее учитывались 100 переводов от разных лиц в течение трёх месяцев подряд как признак предпринимательской деятельности.

Однако с 1 января 2026 года введён дополнительный лимит – 12 МЗП. Это означает, что налоговые органы могут проверить физическое лицо, если совпадут три следующих критерия:

• переводы поступают от 100 и более разных лиц;
• операции происходят в течение трёх месяцев подряд;
• общая сумма поступлений превышает 12-кратный размер минимальной заработной платы (1 020 000 тенге).

Простой пример:

Если с января по март 2026 года человек регулярно принимает деньги на личную карту, например за товары или услуги, и за три месяца:

• переводы поступили более чем от 100 разных людей,
• их общая сумма превысила установленный лимит,
• налоговые органы запросят разъяснения и проверят, не является ли такая деятельность предпринимательской.

Читайте также: Банки начали передавать данные о мобильных переводах казахстанцев в налоговую. Что важно знать