Вместо благотворительности - роскошная жизнь. Как фонды могут зарабатывать на чужом горе

Накануне Агентство по финансовому мониторингу сообщило о громком задержании учредителя благотворительного фонда Перизат Кайрат. Ее подозревают в хищении 1,5 миллиарда тенге, собранных казахстанцами для помощи пострадавшим от паводков.

На фоне резонансного расследования корреспондент Tengrinews.kz решила узнать, как работают общественные фонды в Казахстане: через какие схемы воруют деньги недобросовестные организации, а кому, напротив, можно доверять.

Как рассказала юридический консультант Айман Айсина, благотворительность может быть разной. Существуют общественные организации, частные фонды и фонды с государственным участием. Но все они, так или иначе, имеют право собирать деньги и направлять их на благотворительность при наличии лицензии.

Создать фонд легко. Главное условие - никакой выгоды

Стать учредителем благотворительной организации, по словам юриста, может любой желающий: один человек или группа лиц. Важно учесть, что благотворительный фонд - это юридическая, но не коммерческая организация.

"Общественный фонд - это объединение лиц, которые создают фонд, фактически юридическое лицо, некоммерческая организация, которая в своей деятельности не может преследовать выгоду. Они по закону имеют право заниматься предпринимательской деятельностью, но только в рамках своих уставных целей. Например, фонд открывается для помощи детям, которые страдают онкологическими заболеваниями. Они в рамках своей деятельности могут продавать какой-то мерч, вещи, для того чтобы эти деньги пустить на цели, которые у них указаны в уставе", - рассказала Айман Айсина.

По ее словам, открыть фонд "не заоблачно сложно". Для этого нужно обратиться в Центр обслуживания населения (ЦОН), чтобы зарегистрировать общественный или какой-нибудь другой фонд.

По списку прикладываются документы:

• проект устава;
• проект приказов;
• размер капитала на момент регистрации;
• удостоверение личности основателя фонда.

В уставе фонда обязательно должен быть коллегиальный орган (попечительский совет), управляющий орган (директор или президент), ревизионная комиссия. Также важно указать уставные цели фонда и кому он будет оказывать помощь.

Отказать в регистрации организации могут в том случае, если необходимые документы не соответствуют критериям.

Фонды обязаны отчитываться о расходах?

По закону благотворительные организации в Казахстане обязаны публиковать отчетность о поступающих на счета средствах и целях, на которые их тратят. Там же должны быть указаны административные расходы организации и зарплаты сотрудников.

В республике действует закон о некоммерческих организациях, согласно которому основатели и руководители фондов не имеют права использовать какое-либо имущество организации в своих целях. Даже если они сами передали свое имущество в фонд. Все, что передается в фонд, реализуется в рамках деятельности фонда.

Как сообщила юрист Айман Айсина, фонды должны проходить аудит на регулярной основе.

"Либо у фонда должен быть штатный ревизор, который будет формировать отчет и ежегодно публиковать его в открытом доступе, либо нанимают аудиторскую компанию, у которой есть лицензия на занятие аудиторской деятельностью. Они формируют финансовый отчет, в котором отражают все поступления и все траты, которые были осуществлены на цели фонда", - рассказала эксперт.

Кому доверять? Единого реестра нет, а хищения есть

Многие фонды, по словам юриста, публикуют в открытом доступе не только отчеты, но и свои уставы, приказы, решения попечительского совета о приобретении тех или иных товаров.

Доверять фонду или нет, каждый благотворитель решает самостоятельно. В Казахстане нет единого реестра таких организаций. Однако, если фонд регулярно публикует отчеты и демонстрирует прозрачность своей деятельности, доверие к нему возрастает. Юрист также напоминает, что все аудиторские компании, проводящие проверки, как правило, лицензированы.

По закону любое пожертвование в благотворительный фонд оформляется документально, например, через договор спонсорской помощи. По этому договору перечисляются деньги.

"Даже если будет какая-то цель у фонда - отмыть эти деньги или заполучить доход, здесь все равно будет официальная передача этих денег. Существуют схемы, когда фиктивные договоры оказания услуг, допустим, ивент какой-то организуется, и компания, которая занимается ивентами, выставляет миллионный чек, оплачивают и потом эти деньги "выгоняют". Бывает, что на подставные юридические лица осуществляется закуп каких-то услуг", - рассказала Айман Айсина.

Эксперт подчеркнула, что такие схемы могут использовать не только фонды, но любые юридические лица и компании.

Ответственность административная: предупреждения и мизерные штрафы

В Кодексе об административных правонарушениях (КоАП) есть статья 489-1. "Нарушение законодательства Республики Казахстан о некоммерческих организациях".

Часть 1 статьи предусматривает наказание в виде предупреждения за то, что некоммерческая организация не представила или представила не вовремя в уполномоченный орган недостоверную или заведомо ложную информацию о своей деятельности, в том числе о своих учредителях, составе имущества, источниках формирования и направлениях расходования денег.

Если такое повторится в течение года, организация должна будет заплатить штраф в размере 25 МРП (92 300 тенге в 2024 году). Также ее деятельность могут приостановить сроком до трех месяцев.

Почему запретить сборы невозможно, несмотря на кейс с Перизат Кайрат: мнение

Напомним, накануне стало известно, что АФМ проводит расследование в отношении активистки волонтерского движения и учредителя общественного благотворительного фонда Перизат Кайрат. Она подозревается в хищении свыше 1,5 миллиарда тенге, собранных для помощи гражданам, пострадавшим от весенних паводков.

Читайте также: Заподозрили в хищении 1,5 миллиарда тенге: что известно о Перизат Кайрат

Нажмите сюда, чтобы получать самые важные новости в вашем WhatsApp